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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策:
1.獨立董事與內部稽核主管定期於審計委員會會議中,內部稽核主管就本公司內部稽核執行及內控運作情形向獨立董事提出報告,並與委員溝通其稽查結果與追蹤報告執行情形,若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
2.獨立董事與會計師每季於審計委員會會議中,會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
3.平時稽核主管及會計師、獨立董事間,視需要直接以電子郵件、電話或會面方式進行溝通。
二、107年度獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要:

本公司獨立董事對於稽核業務執行成效情形: 溝通情形良好,主要溝通事項摘要如下:

日期 會議名稱 溝通重點 建議與結果
107/01/18 審計委員會 106/11內部稽核項目執行進度、稽核報告追蹤彙總情形。 無異議
107/03/16 審計委員會 106/12-107/01內部稽核項目執行進度、稽核報告追蹤彙總情形及105年度內部控制制度聲明書。 無異議
107/05/09 審計委員會 107/02-107/03內部稽核項目執行進度及稽核報告追蹤彙總情形。 無異議
107/06/22 審計委員會 107/04內部稽核項目執行進度及稽核報告追蹤彙總情形。 無異議
107/08/09 審計委員會 107/05-107/06內部稽核項目執行進度及稽核報告追蹤彙總情形。 無異議
107/10/21 審計委員會 107/07-107/08內部稽核項目執行進度及稽核報告追蹤彙總情形。 無異議
107/12/21 審計委員會 107/09-107/10內部稽核項目執行進度及107年稽核計劃。
三、107年度獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要:

本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形情形: 溝通情形良好,主要溝通事項摘要如下:

日期 會議名稱 溝通重點 建議與結果
107/03/16審計委員會 會計師就106年度查核財務報告說明。 無異議
107/08/9 審計委員會 會計師就107年度第二季查核財務報告說明。 無異議